浅析我国农村商业银行内部风险防控对策
侯明霞
夏津农商银行 山东德州 253200
摘要：本文首先分析了我国农村商业银行经营风险的特点，然后分析了我国农村商业银行所存在的主要内部风险，在此基础上对如何加强我国农村商业银行内部风险的防控提出了一些看法和建议。
关键词：农村商业银行；内部风险；防控对策
一、我国农村商业银行经营风险的特点
随着我国金融市场的不断完善和发展，农村商业银行作为我国农村金融体系改革的重要成果，在新时期已经成为了我国农村金融发展和进步的主力军和领头羊。但是从目前我国农村商业银行的经营风险分析来看，由于其受到了国内外相关政策以及我国不断发展变化的金融市场的影响，逐渐使其具备了一定的经营风险的特点。
1.农村商业银行经营风险的管理人才严重缺乏，我国农村商业银行由于受到了其环境和地理位置的一定影响，再加上农村商业银行的建设时间较短，政府投资力度还没有跟上，导致银行经营风险的管理人才数量少，质量不高，尤其是相关的专业精通人士，甚为缺乏。
2.农村商业银行的风险管理组织所采用的是“三会一层”的组织结构，但是根据股份制商业银行风险经营的运作标准来看，这种组织结构运行起来，质量不高，效率低下，而且高层风险管理人员对相关的风险管理和检测的方法及标准认识不够深刻，了解的也甚少，因此，从农村商业银行的整个经营风险管理组织结构的运作来看，只注重形式，而没有得到实质的运用。
3.农村商业银行的风险管理的信息化建设较为落后，很多农村商业银行的基本设施建设还处在初级阶段，有的甚至还处于为规划阶段，严重阻碍了农村商业银行风险经营管理的准确、高效的要求。
二、我国农村商业银行主要存在的内部风险
我国农村商业银行存在的内部风险主要有：
1.农村商业银行的从业人员人力资源队伍数量有限，其风险防控意识还有待提高
银行经营风险的防控很大程度上依赖于从业人员的素质的高低，如果从业人员的职业素质不高，专业技能不达标，势必对银行的经营造成一定的影响，比如，相关人员对真假票据、真假印鉴以及真假钞的识别等，如果从业人员连这些最基本的专业素质都不达标的话，就可能会对银行造成巨大的损失，增加了商业银行的经营风；另外从农村商业银行的人力资源数量上来说，其数量有限，人力资源分布结构不合理，根据10年我国的上市银行的财务报表显示，在已经上市了的国有商业银行中，全国性商业银行营业网点点均员工数大致在29.4到60.1之间，而北京商业银行的营业网点点均人数为29.1，南京商业银行营业网点点均人数为36.5；但是从来自农村的十家商业银行营业网点点均人数却只在7.5到15.1之间，由此可以看出，我国农村商业银行的营业网点点均人数明显要比城市少得多，从这一层面来说，人力资源的匮乏，在一定程度上也增加了农村商业银行的内部风险。
2.农村商业银行的资本不够充足，资产质量也不高，相应增加了银行的内部风险
与城市商业银行的资金资产相比，农村商业银行的资金资产明显不够充足，而农村商业银行的不良贷款比例较之城市商业银行而言较高，贷款集中度高，我国目前的商业银行贷款80%集中与企业当中，而其创造的增加值却只有30%，可以说是多投入、少产出，在某种程度上增加了银行的内部经营风险；另外，由于农村商业银行收到其地理位置和经济环境的影响，它比城市商业银行更容易收到区域经营限制等因素的影响，导致其在化解内部经营风险以及自身资金资产的储备上面都受到了局限，增加了银行的金融风险。
3.我国农村商业银行产权制度及银行经营管理机制导致的内部风险
目前，我国农村商业银行，其运营资本的所有权和财产所有权都归国家。从所有权的角度来看，政府就相应的承担了对银行产权的保护职责；但是，从银行的经营管理机制来看，银行的法人代表承担经营管理银行的职责，由于银行产权的特殊性，国家政府行使着对银行产权管理的职责，因此，导致银行的法人代表职权在一定程度上虚化；同时，农村商业银行作为国家财产的一个部分，它并没有独立支配财产的权利，只是具备了相应的执行权，而事实上，这些银行的产权也是形同虚设的，这样就导致了银行金融资产无人真正对其负责的状况，增加了农村商业银行的内部风险。（此段表述有问题，农村商业银行是股份有限公司运营资本的所有权和财产所有权不是归国家所有）
4.农村商业银行的风险管理机制不够完善，导致银行风险经营决策不力
尽管近年来，我国农村商业银行的管理框架已经建立并得到了发展，银行法人治理的管理模式得到和贯彻和实施，但是很多农村商业银行并没有完全建立符合现代商业银行制度要求的管理结构，银行各级管理层、监督层，分工不明，职责混乱，在银行经营管理的决策中，导致决策质量不高，决策效率也极其低下，严重影响了银行经营管理的效率，增加了商业银行内部经营管理的风险。
三、我国农村商业银行内部风险防控对策
加强我国农村商业银行内部风险的防控，对于促进我国农村商业银行的发展，稳定我国农村金融市场，无疑具有非常重要的实际意义。根据前面讲到的目前我国农村商业银行主要存在的内部风险，提出了以下几点内部风险防控对策：
1.加强人员招聘，加强对从业人员的培训和再教育，提高员工的职业素质
农村商业银行从人力资源分析来看，其人力资源的匮乏远远要比城市商业银行严重得多，银行的内部风险的防控离不开高素质、高技能的专业人员队伍，因此我国农村商业银行必须加强对新进人员的招聘，重视对从业人员的培训和再教育，提高他们的专业技能；同时，农村商业银行在对人员进行选聘时，不要单纯的只追求高学历，而是要更多地注重从业人员的专业技能和道德素质，尽量选聘那些技能熟练，学习能力较强，而且工作责任心强的人员，努力建立一支强有力的人力资源队伍，促进我国农村金融业的发展。
2.加强对农村商业银行内部风险的管理
我国农村商业银行的风险管理必须实现观念的转变，建立完善的内部风险管理机制。首先，农村商业银行可以通过集中资金，建立一个资金相对统一的管理操作平台，实现风险管理和信用管理的合理、平衡发展，提高银行对内部风险的管理水平；其次，银行要加强金融信息化和网络化的建设，完善银行风险防控预警系统，注重风险预测分析和结果分析，增强银行抵御内部经营风险的能力。
3.加强我国农村商业银行的内部改革，建立新型的内部结构，实现产权多元化的股份制改造，完善银行治理结构
针对我国目前商业银行产权方面存在的问题，我国农村商业必须加快内部改革，实现以股份制的方式来进行银行的管理经营，缩小商业银行内部经营管理的风险；同时，我国农村商业银行还要不断完善银行法人治理结构，确立银行风险监控组织，将股份制与法人治理相结合，分别设立董事会下的风险管理委员会和监事会下的审计委员会，各事其责，统一协调，加强对银行的内部风险管理。
4.提高我国农村商业银行的资本充足率
我国农村商业银行遇到的最大的内部风险问题之一就是资金和资产不够充足的问题，因此，我国农村商业银行也可以通过发行股票，发放债款如长期次级债等方式，扩大银行的资金来源，从银行外部获取资金储备，提高银行的资金储备率；同时也可以通过银行税前的利润提留资本的储备金方式来增加银行的资金充足率等。
四、结束语
加强对我国农村商业银行的内部风险的防控，是发展我国农村金融市场的要求，也是促进我国农村商业银行又好又快发展的需要。面对金融市场的日益多样化和复杂化，我国农村商业银行必须加强对其自身内部风险的经营与管理，提高自身在金融市场的竞争力。
参考文献：
[1]李树生.我国农村商业银行面临的挑战与对策[J].农村金融，2010，09：108―109.
[2]刘艳艳.商业银行内部风险的控制探讨[J].风险管理，2004，104（01）：68―69.
